随随着监管环境日益复杂，金融机构和企业面临越来越严格的审查，需要履行越来越多的法律义务，以打击洗钱和恐怖融资。在加勒比地区，情况也不例外。当地法案、法规和指南变更不断，尽管自 2016 年以来有所放缓，但仍在持续。因此，对当地负责监督多个司法管辖区的合规从业人员而言，工作任务也就变得更加繁重。 简而言之，只有建立强有力的反洗钱合规制度体系，才能缓释风险、保护机构声誉，同时确保遵守适用法律法规。 如果金融机构能够证明其已遵守适用的反洗钱 / 反恐融资法律法规，已设计可为政府机构提供实用信息的制度体系，且已实施一套风险为本的合理控制措施以防范和侦查金融犯罪（针对特定威胁或整体反洗钱和反恐融资制度体系），这些应被视为金融机构有效性的有力证据。2 对于灵活且强有力的反洗钱合规制度体系，关键并非仅仅保持技术合规，而是在于坚持采用风险为本的方法。在这种背景下，为受保护企业开发、实施和维护合规制度已变得至关重要。因此，本文概述了合规制度的组成部分，并讨论了为什么每个步骤对于制度体系的成功至关重要。 . 风险评估: 建立有效的反洗钱合规制度体系，离不开全面的风险评估。机构可以通过识别和了解具体风险，有效分配资源、实施适当的控制措施，以及定制政策与程序。机构可以通过采用风险为本的方法，聚焦薄弱环节，优先考虑高风险领域。 领导与治理: 正如《拿骚卫报》提到的，“合规、道德和反欺诈制度体系应当获得董事会和高级管理层的充分理解，机构领导层的责任应当加以明确定义和分配。这些责任应当载入妥善制定且广泛传达的政策与程序文件，营造问责氛围。这些政策与程序应当按照文件所载频率定期评估。我认为，评估周期不应超过一个日历年。”3 任命独立合规专员: 关于独立合规专员的任命，《拿骚卫报》还提到，“根据行业的不同，这个角色可能是强制要求，也可能是指导建议。巴哈马和[美国]的金融服务行业都要求任命合规专员。相反，[美国]的[医疗保健]行业只在参与《平价医疗法案》时需要任命，而巴哈马则没有明确要求……合规专员应为高级管理层成员，并且可以自由接触董事会[以及]内外部法律顾问。此外，合规职能部门与其他关键运营领域也应定期开展合作。”4 制定成文的政策和程序: 员工需要清晰和全面的政策与程序，以便据此遵守反洗钱法规。这类文件应概述对机构的预期，明确需要遵循的规则和流程，并阐明如何侦测、报告和缓解可疑活动。机构可以通过明确标准化实践，保证合规工作一致，帮助员工做出合法且明智的决策。这些政策与程序应在相关的地方和全球反洗钱文件和实践的基础上制定。 客户尽职调查计划:  强有力的客户尽职调查制度体系包括多个组成部分，即客户身份识别、风险评估、高风险客户增强尽职调查、“了解您的客户”程序、持续监控、员工培训、合规管理、报告和披露，以及技术使用和数据分析。借此，企业可以侦测和报告可疑活动，预防金融犯罪，并遵守法规。 . 制裁: 制裁制度的制定和实施，及其针对被制裁个人和活动的识别能力，是强有力合规制度的关键组成部分。机构可以通过实时数据库筛查和生物识别验证，规避欺诈行为.5 交易监控与审计: 监控并审计持续进行的交易，对于识别可疑交易和开展有效调查至关重要。此外，人工智能可以帮助机构更高效地预防欺诈、减少损失和保护资产。机器学习算法可以实时监控用户行为和交易数据。 报告与调查: 建立可靠保密的报告机制，可以促使员工和利益相关的部门或机构报告可疑活动，而无需担心报复。这一步骤有助于迅速调查和上报反洗钱问题。为了缓释风险并履行向适当监管机构报告可疑活动的义务，机构必须彻查报告事件。 监管合规与更新: 反洗钱法规、指南和最佳实践不断演变，合规专业人士必须保持与时俱进。持续关注法规变更和更新，可以确保合规制度符合当前要求。为了避免处罚，必须保持监管合规，展示对强有力反洗钱实践的承诺。机构应该及时适应变更。 培训与意识: 侦查和防范洗钱活动需要员工具备必要的知识和技能。定期切实传达合规制度的政策、程序和其他要素至关重要，包括控制措施、计划和纠正措施。此外，应该制定并实施匹配机构需求的培训计划。过去常用的“一刀切”方法并不适合敏捷环境。6 作为最佳实践，除了向董事会和高级管理人员提供培训，机构还应确保所有员工及其代理人、代表或其他第三方均可参加此类培训。 监控和评估制度体系的有效性: 正如《拿骚卫报》指出的，“董事会和高级管理层成员应定期收到关于制度体系实施和监控的更新信息。这些合规更新信息必须包括对疑似不合规行为的报告，并由合规专员保存。在确定各职能部门所需监控频率时，必须考虑上年审计结果、年度风险评估和高交易量服务等因素。”7 结语 处于受监管行业的金融机构或企业需要强有力的反洗钱合规制度体系。建立对洗钱威胁的强大防御机制，需要风险评估、领导与治理、成文政策、客户尽职调查、制裁体系、交易监控与审计、报告与调查、监管合规、培训和意识，以及全面的制度体系监控。这些组成部分共同发挥作用，形成合规文化，缓释风险，保护金融体系的完整性。借助这些组成部分，合规专业人士可以保护所属机构、减少金融犯罪。 Derek W. Smith，CAMS，CG Atlantic 企业集团（Coralisle Group Ltd. 成员）合规部洗钱报告专员兼助理副总裁，巴哈马拿骚, derekwsmith@gmail.com Derek...

德国绿党金融专家 Lisa Paus 试图确认 Kundamm-Karee “Fürst” 项目所有人，但是未能如愿以偿。项目位于柏林知名街道 Kurfürstendamm 大道，占地约 635,071 平方英尺，规划建设写字楼、零售商店和艺术画廊。2021 年，项目七易其主，耗资 10.2 亿欧元（13.2 亿美元）。Paus 猜测项目由俄罗斯寡头支持，但在竭尽所能深入挖掘后，仍然未能获知项目所有人的身份。1 隐瞒受益所有权是德国反金融犯罪工作面临的众多问题之一。2022 年，金融行动特别工作组对德国进行评估，发现诸多缺陷，包括控制措施欠缺、监管脱节、现金过度使用等。德国财政部长 Christian Lindner 甚至将德国称为“洗钱天堂”。2 为遏制非法资金流动，德国财政部于 2023 年 7 月宣布设立联邦反金融犯罪管理局 (Federal Authority for Fighting Financial Crime)。这是一个国家机构，负责打击国内洗钱问题、培养领域专业技能。3 未来，它又将发起哪些攻坚战？ 现金为王 德国对现金交易的限制极为宽松，导致国内反洗钱工作难度攀升。个人无需表明身份即可支出 10,000 欧元（10,991.75 美元）。2020 年，例外规定出现——贵金属买家支出超过 2,000 欧元（2,198.35 美元）时需要表明身份。4 由于现金使用便捷，德国成为犯罪分子的庇护所。1991 年，两德统一引发动乱，前德意志民主共和国各州需要借助私人投资应对严峻的经济形势。当时，他们并未留意有组织犯罪，同时缺乏应对措施。因此，意大利黑手党家族趁虚而入，开始接管德国房地产市场。5 反贪污活动家、税收政策专家...

冲突时期急剧增加的人口贩卖活动加上移民问题，导致大量举目无亲的移民和难民儿童面临风险，可能沦为机构相关贩卖活动以及各类虐待和剥削行为的受害者。 自乌克兰被入侵以来，全球登记难民超过 600 万人。1 联合国难民事务高级专员指出，在流离失所的人员和难民中，绝大多数为妇女儿童。联合国儿童基金会称，“乌克兰战争已迫使 200 多万乌克兰儿童逃离祖国、100 多万在乌儿童流离失所。”2 此外，据估计，2022 年 2 月以来，已有近 2 万名儿童被带离乌克兰并送往俄罗斯及俄占地区。3 估计人数基于父母或监护人等目击者的报告数据，实际人数远远不止于此。事实上，有活动人士称，被强行带至俄罗斯或俄占地区的儿童可能达到数十万。4 部分流离失所的乌克兰儿童被安置于俄罗斯和克里米亚的至少 88 家孤儿院或类似机构。5 有研究显示，俄罗斯政府可能自 2022 年 2 月以来运作着一个“大规模的系统性网络，其中多个营地和其他设施已收容至少 6,000 名乌克兰儿童”。就此，已在俄罗斯和俄占地区发现 43 处设施。6 有的儿童因为战前即是孤儿，或其父母或监护人死于冲突，所以被安置于孤儿院等机构。有的儿童由父母或监护人安排，自愿进入相关机构，避免卷入俄乌战斗部队间的冲突。但还有其他儿童是被迫离开父母或监护人。这些机构和临时住所人满为患，无法容纳大量涌入的儿童，而且长期存在设施落后、资金不足以及贪污和官僚主义盛行等问题。 儿童和机构相关贩卖 2019 年，联合国大会承认儿童机构与人口贩卖活动存在联系。7 欧盟内政事务专员 Ylva Johansson 指出，“有报道称，犯罪分子从乌克兰孤儿院掳走孤儿，在越过边境时冒充孩子亲属，然后利用他们从事贩卖活动。”8 T美国国务院《2022 年人口贩卖报告 (TIP)》指出，“被收容在国营孤儿院的约 10.4 万名儿童面临极高的贩卖风险。据称，对于机构内的女童和男童遭受的性贩卖和劳工贩卖，几家国营寄宿机构和孤儿院的官员要么串通一气，要么视而不见。” 9 受俄乌战争影响的儿童尤其可能从这些机构消失或被遗弃。 Disability Rights International...

新冠疫情带来工作方式的剧变，其中远程办公的兴起是最显著的变化之一。由于许多办公楼和工作场所关闭或限制人数，公司被迫采用远程办公模式维持运营，因此日渐依赖技术和数字通讯工具，如视频会议、即时通讯和项目管理软件。远程办公可以避免远距离通勤，且允许更灵活的时间安排，已经改变了许多员工的工作与生活平衡方式。随着远程办公的兴起，许多员工已经适应这一模式，将其视为未来工作的必要条件。同样地，许多组织也发现了远程办公的优势，有些甚至将其视为吸引新员工的潜在激励工具。 然而，也有组织发现远程办公存在一些潜在风险。如果您的组织需要处理敏感数据，如财务或医疗信息，您应采取强有力的控制措施保护客户信息，履行您在《金融服务现代化法案》和限制医疗信息发布的联邦法律项下的义务以及对客户的义务。哪些控制措施可以防止黑客（或掌握 IT 技能的好奇邻居）通过员工家庭网络访问这些信息？ 家庭网络风险 任何 IT 专业人士都可以告诉您可能影响家庭网络或计算机安全的潜在风险。大多数用户通常不像其 IT 专业人士那样了解情况，因此可能没有同等的“恐惧”（或技术能力），无法充分保护家庭网络。在工作中用过家庭网络的几乎所有 IT 专业人士都可以证明，许多家庭互联网用户使用的路由器或其他网络设备均未设置密码保护网络（详见下文）。大多数家庭的调制解调器 / 路由器由有线电视和互联网服务提供商提供，带有默认密码。很多用户要么删除密码，要么将其改为更容易记住的密码（通常更容易破解）。 很多人愿意为了方便而牺牲安全或隐私（社交媒体、智能手机和大多数其他技术趋势的兴起已有证明），这不足为奇。所以，如果家庭网络没有密码强度要求，就会有很多人将密码设为“password”（密码）。1这种情形十分普遍，而全球最常用的密码之一就是“au4a83”。如果没有看出其中联系，请使用台湾地区键盘输入，通过您喜欢的翻译软件就会发现，它就是“密码”一词。事实证明，近 70% 的家庭网络密码都属于“使用普通软件几分钟就能破解”的范畴。2 人们应该留意企业敏感数据在这种环境下可能面临的风险。 虽然简单制定一项政策、确保远程办公员工家庭网络“安全”并不困难，但这又会带来什么实际后果？它是否涵盖可能导致无保护网络遭到入侵的所有方式？就像在您组织的主要办公室（或机房）内部一样，您可能面临下列风险： 无保护Wi-Fi网络：如果员工接入无保护Wi-Fi网络，其数据可能被黑客拦截和窃取。其中可能包括公司敏感信息，如登录凭据、财务数据和客户信息。 网络钓鱼攻击：居家办公员工可能更易受到网络钓鱼攻击，攻击者会使用欺诈电子邮件或其他方法诱骗员工透露敏感信息。其中可能包括登录凭据、财务数据和其他公司信息。 恶意软件攻击：恶意软件是一种旨在损害或利用计算机系统的软件。如果员工使用的计算机未充分安装杀毒软件（或杀毒软件未定期更新），其设备更易受到恶意软件攻击，公司数据可能因此遭到窃取或损坏。 实体安全风险：居家办公员工可能不会全面沿用办公室环境下的实体安全措施。例如，如果员工设备或信息在公共场所无人看管，或者员工家中失窃，那么他人就可能接触到这些设备或信息。 缺乏备份和恢复选项：如果员工设备丢失、被盗或损坏，可能没有备份或恢复选项来恢复重要数据，这可能导致组织永久丢失数据。 同时，这背后还存在许多潜在风险，如影子 IT、软件系统过期、防火墙配置不良，甚至出于方便使用或恶意复制目的未经授权将敏感数据传输至其他设备。这些威胁使得问题更加复杂，特别是考虑到三分之一的美国家庭存在计算机感染恶意软件的情况。3事实上，图 1 详细说明了远程办公与非远程办公导致的数据泄露之间的 100 万美元成本差额。 图 1：数据泄漏成本的平均差额 当然，除了远程办公带来的风险，您的组织在办公楼内仍将面临其他风险，如零日攻击、内部威胁和潜在第三方数据泄露风险。 管理风险还是谨慎平衡？ 最棘手的问题是：“怎么办？” 在“完美”的世界里，我们可以制定特殊的家庭网络要求，确保组织掌控防火墙设置和 Wi-Fi 网络密码要求，且可推送软件更新和远程关闭设备，避免不法分子恢复数据。当然，如果我们谈论的是家庭网络，这可能既不合法，也不可行。 组织要求远程办公员工就其家庭网络实践特定安全做法，其合法性将取决于具体情况和适用法律。通常，组织有权实施安全措施保护其机密信息和知识产权，但对远程办公员工，特别是使用个人设备或家庭网络的员工，组织能够要求的范围往往受到限制。例如，可能存在隐私法律，限制组织可对个人设备要求的安全措施类型。 正如您可能意识到的，这条思路可能是个无底洞，无法就研究本地隐私法律、修改雇佣协议以及监控 / 执行私人设备安全要求涉及的经常开支，带来相称的风险管理成果。 因此，绕过这条思路、直接发放公司设备可能是更好的选择。相比直接允许员工使用个人家庭设备，公司根据雇佣协议和可接受使用政策，由 IT 部门先行设置，再发放使用，这种方式具有诸多明显优势。公司发放的笔记本电脑或平板电脑可以带有远程关闭功能、自动备份服务和监控软件，以便...

编者按：本文是欺诈情感影响及金融机构可以如何解决该问题系列文章的第二部分。该系列文章共有两个部分，第一部分《欺诈的情感后果》已发布于欧洲快讯专栏 了解受害者的情感反应，对于帮助欺诈受害者恢复情感和追回资金至关重要，金融机构有责任采取以受害者为中心的方法与欺诈受害者合作。根据反欺诈研究中心 (CCFS) 的研究，欺诈受害者希望在应对欺诈经历时优先关注以下方面。虽然其中一些项目具体更适用于执法机构，但大多数项目也适用于金融机构：1 追回资金 对骗子定罪 对骗子定罪 启动案件调查 采取各种方式接触骗子 获知案件进展 拥有单一联络点 拥有单一信息保护点 此外，欺诈受害者还希望在应对欺诈经历时得到以下回应： 获得同情和理解 满足他们的倾诉欲 获得克服欺诈影响的支持 获得在法庭上作证的支持 来自受害者支持的面对面帮助 获悉其他受害者的姓名，互相支持 获得建议，避免再次成为受害者 接收有关骗局的一般信息 在反欺诈研究中心的研究中，欺诈受害者还表示他们更希望通过电话、邮件和面对面的方式进行沟通。2 采取以受害者为中心的方法 为了采取以受害者为中心的方法，美国金融业监管局 (FINRA) 投资教育基金会分享了五类最佳实践。3 展现同情心： 首先，受害者需要感受到您对他们的关心和尊重。 从一开始就认可受害者经历的创伤。 受害者需要明白，他们不应该为受骗而自责。 建议受害者了解骗子采用的说服策略。 对待受害者不要像对待孩子或过分亲密，尤其是年长受害者。 积极倾听： 保持眼神接触 语气友好 复述受害者提供的信息 鼓励受害者一次性、不间断地分享完整的故事 提出开放性问题 确认受害者的经历 敏锐捕捉受害者的恐惧和安全问题： 与受害者建立联系，告知他们您将提供帮助。 受害者可能需要一段时间才能完全理解受骗经历。 如果犯罪分子是其家庭成员，受害者可能会感到害怕。 受害者还可能受到犯罪分子实施的其他形式的虐待。 受害者可能难以相信任何人，包括受害者支持者和试图提供帮助的其他人员。...

网络电子游戏已成为各年龄段人群的热门休闲活动。然而，随着游戏行业发展，金融犯罪风险也在迅速增长。1 由于虚拟经济兴起以及游戏物品和货币价值不断攀升，犯罪分子逐渐希望利用电子游戏内的小额交易和战利品箱实施洗钱活动。互联网的匿名性和全球覆盖性使其成为了洗钱犯罪分子的理想选择，后者可以相对轻松地跨越国界和不同金融系统进行资金转账。此外，电子游戏虚拟货币和游戏物品缺乏监管与监督，这也为洗钱犯罪分子在这些环境中实施犯罪活动提供了便利。 随着反洗钱法律和《银行保密法》要求的变更，希望借助传统洗钱手段通过金融系统清洗资金的犯罪分子将面临更多挑战。这迫使犯罪分子不得不寻找其他洗钱方式。Sanction Scanner 指出，“电子游戏行业就是其中一种方式。游戏交易使电子游戏行业面临洗钱风险。”2 游戏货币 电子游戏使用的虚拟货币被称为游戏货币，玩家在电子游戏中赢得挑战、克服障碍，即可获得游戏货币。 游戏货币是虚拟世界的一种货币形式，可通过多种方式获得。大型多人在线角色扮演游戏（MMORPG）都有游戏货币，甚至拥有内部游戏经济体系。知名大型多人在线角色扮演游戏包括《魔兽世界》《RuneScape》和《最终幻想 XIV》等。 游戏货币分为两种类型：可兑换游戏货币与不可兑换游戏货币。 可兑换游戏货币 玩家可用真实法定货币（即由政府法令认定合法的货币）兑换可兑换游戏货币。可兑换游戏货币具有波动汇率和特定兑换平台。这种游戏货币用于向其他玩家出售、购买或交换虚拟财产。3 不可兑换游戏货币 玩家可用真实法定货币兑换不可兑换游戏货币。但这种游戏货币不能与其他玩家交换。它可用于购买电子游戏装备，如技能、武器和其他物品，以改进特定角色技能组合或实现个性化定制。如今，全球许多热门游戏都在使用这种游戏货币，并通过出售这种游戏货币盈利。4 利用网络电子游戏洗钱的方式 网络电子游戏行业采用可兑换与不可兑换游戏货币，并支持玩家匿名，这都创造了一个容易滋生犯罪活动的环境。相关犯罪活动和洗钱机制通常始于犯罪分子从其他用户和电子游戏外部来源窃取信用卡信息。然后，他们会使用这些信用卡进行小额交易，购买游戏货币和其他物品，或者直接购买战利品箱。 其他犯罪活动和洗钱机制包括： • 使用非法资金购买虚拟货币或游戏物品，并在第三方市场上出售牟利。 • 使用虚拟货币或游戏物品购买现实世界的商品或服务，如武器、毒品或其他非法物品。 • 在游戏中创建多个账户，使用这些账户来回转移虚拟货币或游戏物品。 • 在网络游戏中使用虚拟货币或游戏物品赌博。 • 在游戏中创建虚假虚拟物品，并向其他玩家出售。5 小额交易 “小额交易是一种允许玩家购买虚拟货币、数字资产和额外游戏内容的系统。” 6 实质上，小额交易是指玩家用真实货币购买游戏物品。小额交易通常购买价格很低，且出现在移动应用程序和免费模式游戏中。“小额交易也存在于最初需要玩家购买基础游戏的游戏中，通常以战利品箱的形式出现……[‘小额交易’一词] 在一定程度上属于误称，虽然有些交易可能很小（0.99-4.99 美元）……但解锁游戏特定角色可能需要支付 80-99 美元，甚至更高的费用。”7 犯罪分子会利用小额交易购买游戏中的昂贵角色、道具或技能，然后以折扣价在二手市场网站上出售这些角色或游戏虚拟货币。在此过程中，相关资金被投入游戏中，并转换为游戏货币。利用小额交易购买价值较低的物品，犯罪分子能够成功避免引起外界的注意，使得小额交易洗钱很难追踪。 此外还有另一种小额交易洗钱方式——出售电子游戏平台账户。犯罪分子可以创建一个账户，在该账户中使用非法资金通过小额交易购买物品，然后在线出售账户，获取“真实”、“干净”的现金。这些账户的售价从 5 美元到 3,500 美元不等。通常情况下，黑钱来源于被盗信用卡。等到犯罪活动上报，账户已经出售，犯罪分子所获钱款已是“干净”的资金。8 战利品箱 英国全国防止虐待儿童协会将战利品箱描述为“包含随机物品、可用真实货币或游戏积分购买的神秘箱”。 战利品箱通常通过游戏玩法获得。战利品箱所含物品取决于所玩的具体游戏。例如，玩家可以购买钥匙打开战利品箱，获得各种游戏内容，增强玩家体验。战利品箱内的物品可能包括展现游戏个性化的装扮物品（如玩家角色的新外观，也称为“皮肤”）或影响游戏玩法的物品（如新工具、武器、等级、地图、游戏货币、与其他玩家聊天的功能等）。10 玩家可用真实货币购买钥匙解锁战利品箱。不过，玩家也可购买钥匙并在网上出售获利。虽然钥匙售价不高，但是这种支持钥匙交易的匿名商业系统也为犯罪分子洗钱留有可乘之机。图 1...

面 对新冠疫情和全球经济萎缩的双重冲击，前瞻思维、适应能力和创新能力将会成为区分企业实力的关键因素。打击贪污和其他金融犯罪，依然是各国政府和私营机构的运行负担和主要痛点，特别是在调查和判断潜在犯罪活动方面。对于反金融犯罪 (AFC) 行业，除了凭借本能、批判性思维和相关经验处理复杂案件、顺利克服挑战，还需具备创新能力，以便开发新工具和应用，这将有助业务的高效运营和发展壮大。 过去，企业往往采用传统技术手段收集、整理和展示信息。多年实践证明，这种方法成本高昂。如今，我们已经拥有多种内部工具。这些工具通常称为业务管理应用 (BMA)，可以帮助企业更快速、更准确地获取信息并执行基本操作。正如本文所述，采用 BMA 可为反洗钱 (AML) 合规的准备工作提供思路，利用数字能力和创新能力满足业务需求，同时降低成本，从而为企业数字化转型奠定基础。1 反金融犯罪工作及其所需合规技术涉及复杂的方法和技术。因此，技术专业人士通常被认为处在反金融犯罪创新的前沿。相对的，负责警报审查以及案件调查和研究的反金融犯罪专业人士（如分析师和调查员）则通常被认为处在价值链的末端。然而，这些专业人士可以通过各种方式接受培训，成为技术型人才，运用掌握的知识开发简单的 BMA。因此，BMA 是一种适应性强的解决方案，可以无缝融入现有工作流程。正如后文案例分析所述，内部 BMA 具有多种优势，包括： 补充现有和未来的技术管理应用 (TMA)，并与之保持一致 更快识别痛点并提出适当解决方案，获得立竿见影的效果 无需临时变更员工、客户和监管机构熟悉的现有工作流程或程序 降低监管、报告、经营和财务等风险 提高产能、生产力和运营效率，对收益产生积极影响 提高员工士气，认可反金融犯罪专业人士的“出色工作”2，对工作满意度和业务成果产生积极影响 案例分析：使用内部 BMA 工具打击贪污现象 洗钱和贪污之间存在密切关联。洗钱是指将通过非法或欺诈手段获取的资金隐藏在合法经济活动表象下，以掩盖资金来源、所有权或去向的过程。3作为非法获利手段之一，贪污通常涉及出于私人或个人利益滥用权力或信任。4虽然这是一个全球问题，但其在非洲的严重程度超过其他地区。就贿赂和贪污而言，个别非洲国家在巴塞尔反洗钱指数5和金融行动特别工作组 (FATF) 分析6中排名最低。 据估计，从非洲流出的非法资金远超当地每年获得的海外发展援助 (ODA)，不利于非洲的发展建设和减贫战略实施。7有证据表明，此前向公共卫生部门提供的国际资金已被挪用。8随着新冠疫情暴发，全球为受疫情影响的发展中国家筹集善款，这些善款很有可能遭到贪污。犯罪分子可能通过贿赂政府官员、律师和金融机构 (FI) 或非金融机构的员工，继续从事犯罪活动。因此，现在尤其需要采取措施，遏制和减少贪污行为。 虽然采用了先进的反洗钱模型，包括人工智能和机器学习算法，但是贪污和其他洗钱活动错综复杂，许多此类案件难以发现或处理。人类调查员仍是最有效的防御手段。该案例分析表明，虽然使用了交易监控系统 (TMS)，但要判断复杂案件，调查员仍需具备创新技术开发能力，例如创建自己的 BMA，以增强或补充 TMS 和其他 TMA。 典型的反洗钱调查包括图 1 所示的三个阶段。 图 1：反洗钱调查的三个阶段 制图：Solomon Oyeniran...

哈瓦拉（又称亨递）是一种传统的非正规价值转移体系，在很多国家或地区不受监管。该体系建立在哈瓦拉经纪人网络之上，他们代表客户进行资金转账，但无需借助传统的金融机构。据信，它起源于古印度，后来被中东和其他地区采用，包括非洲之角和南亚。 哈瓦拉体系以信任为基础，依靠哈瓦拉经纪人将资金从一个人转移给另一个人。哈瓦拉经纪人相互联系，构成了庞大的关系网络，他们会利用各种方式进行资金转账，例如快递服务或互联网。哈瓦拉体系通常被用作国际资金转账的一种方式，尤其是在资金流动受到限制或正规银行系统不发达的国家或地区。此外，它还是移民务工人员向家乡亲属汇款的一种方法。 虽然哈瓦拉体系在很大程度上仍未被纳入传统正规金融部门，因此不像传统金融机构那样受到监管，但为解决涉及洗钱和其他非法活动的担忧，一些国家或地区已采取措施将其合法化并加以监管。例如，在阿联酋 (UAE) 和英国，哈瓦拉分别由阿联酋央行和英国税务海关总署 (HMRC) 监管。阿联酋央行和英国税务海关总署已实施部分规定，要求哈瓦拉经纪人进行登记，并遵守某些报告和记录保存的要求。 然而，在其他国家或地区，哈瓦拉仍然缺乏监管，可能导致其受到滥用。需要注意的是，使用哈瓦拉存在一定的风险，包括欺诈和资金损失风险。如果出现问题，追索权可能会受到限制。 哈瓦拉体系的运作方式 以下是哈瓦拉体系的典型运作方式： 客户或汇款人联系哈瓦拉经纪人，要求将资金转账给另一地点的收款人或受益人。 哈瓦拉经纪人与汇款人商定识别该交易的密码或代码。 汇款人向哈瓦拉经纪人提供要转账的金额和服务费。服务费通常根据转账金额的百分比计算。 哈瓦拉经纪人联系收款人所在地的同事或同伴，提供交易明细，包括密码或代码。 收款人所在地的哈瓦拉经纪人接收密码或代码，并向收款人提供约定数额的资金。 随后哈瓦拉经纪人再相互进行账户结算，通过资金转账或其他交易方式来结算账户。 使用哈瓦拉的原因 哈瓦拉的优势如下： 速度快：哈瓦拉交易通常可以快速完成，适合需要在短时间内进行资金转账的人。 费用低：相较于传统金融机构，使用哈瓦拉的费用通常更低，对于需要转移少量资金的人来说更加经济实惠。 私密性：哈瓦拉交易没有记录，具有传统金融机构所不具备的隐私水平，可能会吸引注重财务隐私的人。 便捷性：哈瓦拉经纪人通常位于市场、小商店等常见地点，更容易提供服务。 哈瓦拉供应商的盈利模式 除收取服务费外，哈瓦拉经纪人经常会通过规避官方汇率来赚取利润。通常情况下，资金会以汇款人所在国的货币形式进入体系，以支付所在国的货币形式离开体系。 使用不受监管的哈瓦拉的相关风险 使用不受监管的哈瓦拉存在一些风险，包括： 欺诈：哈瓦拉交易以信任和人际关系为基础，并且缺乏正式的文件或记录，因此存在欺诈的风险。如果哈瓦拉经纪人未能履行承诺并提供资金，或将资金用于个人目的，他们可能不会承担法律责任。 资金损失：由于欺诈或转账过程中的错误或误差，可能导致资金损失的风险。由于缺乏正式的争议解决程序，可能难以追回损失资金。 非法活动：不受监管的哈瓦拉可能成为洗钱、恐怖融资和其他非法活动的工具，导致使用哈瓦拉的个人面临法律和金融风险。 波动性：通过哈瓦拉转移的资金价值可能会受到汇率波动或其他市场条件的影响。这可能导致收款人收到的资金金额低于此前商定的金额。 部分个人和组织可能会利用哈瓦拉规避金融制裁或躲避执法部门的侦测。例如，哈瓦拉可能被用于向受国际制裁国家、地区或团伙进行资金转移，例如伊朗或哈马斯。哈瓦拉交易没有记录，且高度依赖人际关系，因此很难追踪，可能被用于躲避侦测。 已有几个案例表明，哈瓦拉与金融丑闻有牵连，或被用作非法活动工具。以下为涉及哈瓦拉的实例： 2015 年，美国财政部海外资产控制办公室 (OFAC) 宣布对阿富汗和巴基斯坦的某个人和公司网络实施制裁，原因是他们利用哈瓦拉体系为鸦片和其他非法毒品的销售提供便利。这些个人和公司被指控利用哈瓦拉体系向塔利班和其他恐怖组织进行资金转账、清洗毒资。海外资产控制办公室将这些个人和公司列为“特别指定毒贩”并实施金融制裁，包括冻结其资产、禁止与其进行交易。[1] 以上案例表明，哈瓦拉可能被犯罪分子利用，为毒品交易等非法活动提供便利，并且使用哈瓦拉从事此类活动的个人和组织可能面临的风险。必须说明的是，使用哈瓦拉进行非法活动在很多国家或地区都是违法的，一旦发现，涉事个人和组织可能会面临刑事指控和经济处罚。 为什么哈瓦拉应该受到监管 哈瓦拉应该受到监管的原因如下： 降低欺诈和资金损失风险：哈瓦拉受监管后可建立基本的标准，确立正式的争议解决程序，从而帮助降低相关风险。 防范非法活动：监管后可要求哈瓦拉经纪人遵守反洗钱和反恐融资规则，并提供协助当局追踪和调查可疑交易的工具，从而协助防范非法活动。 改善普惠金融：建立监管可帮助使用哈瓦拉的民众获得正规金融部门的服务，为他们提供更广泛的金融服务和保护。 促进金融稳定：监管哈瓦拉可以降低洗钱、恐怖融资和其他非法活动对金融系统稳定性的威胁，从而提高金融系统的整体稳定性。 哈瓦拉对银行系统有何影响 哈瓦拉可能对银行系统产生以下影响：...

Satoshi Nakamoto 最初发布白皮书，向全世界介绍比特币和区块链技术时，没有人预料到虚拟货币或加密货币将给数字技术和金融服务领域带来翻天覆地的变革。自 2009 年首次应用以来，截至 2021 年，全球约有三亿加密货币用户。1据估计，印度拥有超过一亿加密货币用户，2 是加密货币用户数量最多的国家，并因此在新技术掌握和创新方面处于全球领先地位。这一点也得到了印度主要监管机构——印度储备银行 (RBI) 的认可。 尽管印度拥有全球最大的加密货币用户群体，但在提供监管清晰度和认可加密货币地位的必要指令方面，依然任重而道远。印度储备银行曾于 2018 年 4 月发布通告，禁止开展虚拟货币交易，但随后最高法院作出了撤销该通告的裁决，表明印度存在监管灰色地带。这一裁决带来了颠覆性的变化，不仅加重了对使用加密货币的困惑，还因为未向受监管实体提供必要指南，犯罪分子利用加密货币进行欺诈和洗钱，引发了一系列令印度储备银行头疼的问题。 尽管缺乏监管框架，印度人仍然十分青睐加密货币，但忽视了相关风险，而涉及加密货币的洗钱事件不断增多，令人担忧。 全球加密货币法规——相互独立的方法 目前，印度的现有法规在接受程度和制定监管框架以监管加密货币的使用方面具有不同的成熟度。美国、新加坡和萨尔瓦多等国家已颁布必要的监管法规，成熟度更高。但印度等国仍在探索如何接受加密货币，并制定相关法规。虽然各国的总体目标和方法都致力于确保金融稳定性、促进创新、防止滥用和被犯罪分子利用，但各国之间缺乏协调性仍然是制定健全而强大法规的最大阻碍之一。 印度加密货币监管及其演变 2013 年，印度储备银行向公众发出警告，提醒个人将加密货币涉及的风险、潜在滥用现象以及监管或法律框架的缺位纳入考量，不要使用加密货币进行交易。然而，随着加密货币在全球范围内普及，印度的加密货币滥用情况变得更为普遍，这主要是因为缺乏对加密货币的监管。尽管印度储备银行重申其立场，并在 2017 年和 2018 年发布后续通告，建议个人不要交易加密货币，并多次向公众发出警告，但在建立加密货币监管制度方面仍然没有任何实质性进展。 加密货币骗局和案例分析 要了解缺乏适当的加密货币法规和立法框架有何影响，就必须要研究过去二十年间印度发生的各种骗局。这些欺诈和洗钱案例也可作为学术性案例分析，清楚地展示在立法框架缺失、教育水平低下和人性贪婪各大因素的作用下，重大骗局如何逐渐融入社会结构之中，尽管已经进入 21 世纪，就业困难和贫困仍然是严重的社会问题。 虽然本文重点关注近期揭露的骗局，但根据对公共领域现有信息的分析，其中最突出的是名为 GainBitcoin 的加密旁氏骗局（2014 年至 2018 年）。该骗局涉及 Amit Bhardwaj、Ajay Bhardwaj 和 Vivek Bhardwaj。此前还发生过其他臭名昭著的骗局，如 Bitconnect、Regal Coin 和 Dekado...

大大湄公河次区域 (GMS) 已成为大规模网络诈骗活动的重灾区，与柬埔寨、老挝和缅甸经济特区层出不穷的中国犯罪团伙存在关联。网络诈骗行业也成为大规模人口贩卖的渠道，犯罪团伙以东南亚地区高薪合法工作为诱饵，吸引大量无辜求职者进入圈套，然后强迫他们从事网络诈骗活动。这些青年男女被监禁扣留在监狱般的园区中，针对其他国家或地区实施“杀猪盘”网络诈骗。本文旨在分析杀猪盘骗局是什么、这些大规模诈骗活动如何运作、它们与人口贩卖有何联系、受害者和犯罪分子是谁、诈骗活动发生在哪儿，以及大湄公河次区域沦为整个地区网络诈骗行业和人口贩卖重灾区的原因。 杀猪盘骗局 “杀猪盘”一词是指在屠宰前对猪进行育肥的做法。在网络诈骗背景下，它是指犯罪分子在放弃受害者前持续加量骗取受害者钱款的行径。为了取得受害者资金，犯罪分子会先与受害者建立虚假的长期关系，再哄骗受害者汇款或参与加密货币、线上赌博和游戏等欺诈性投资骗局。事实上，这些诈骗活动数量激增，以致美国监督与打击人口贩运事务办公室将柬埔寨评级降至三级（即最低评级）。“根据大多数可信共犯报告，当局并未调查或追究涉案官员的刑事责任，其中某些官员与无良企业主合谋，通过娱乐场所、砖窑和网络诈骗活动，将人口贩卖的魔爪伸向了全国数千名男性、女性和儿童。”1 作案手法 犯罪分子通常会在网上创建虚假人物形象，盗用互联网照片，营造成功人士假象。然后，在社交媒体或社交 / 约会应用上主动联络受害者。一旦受害者上钩，犯罪分子就会建立并维护信任关系。经过一段时间，犯罪分子会介绍投资骗局，哄骗受害者投资加密货币、线上赌博或游戏平台。为了进一步获取受害者信任，犯罪分子可能会让受害者提现，使之确信平台合法。犯罪分子成功诱导受害者汇款后，还会诱骗其进行更多汇款。在某些案件中，他们还会劝说受害者贷款、提取退休积蓄，甚至抵押房屋。如果受害者无力进行更多汇款，犯罪分子就会取走他们的钱款。受害者意识到钱款损失之后，犯罪分子就会哄骗他们进行更多汇款来解决问题——这其实是犯罪分子为了尽可能多地获取非法所得。最终，犯罪分子会放弃受害者，此时受害者往往已经遭受巨大的经济损失和精神困扰。美国特勤局司法金融分析师 Andrew Frey 告诉 ProPublica 和福布斯，受害者来自各行各业，杀猪盘骗局已经成为他所描述的“超级骗局”。 2 图 1：犯罪分子的骗局 加密投资骗局 通常，杀猪盘骗局会采取加密货币投资骗局的形式。犯罪分子引导受害者在加密货币交易所购买加密资产，然后说服受害者将资金存入虚假的线上投资平台。事实上，这些资金被存入了犯罪分子的地址。犯罪分子还可控制平台；他们操纵平台，使受害者确信投资取得成功。在某些情况下，犯罪分子可能允许受害者将小额存款提现至初始账户，以此骗取受害者的信任，使其放心大胆地加大投资力度。犯罪分子可能采用诈骗策略，“封锁”受害者账户，或以各种理由从账户中“扣除”费用，例如必须支付“税款”“合规、借贷或交易费用”或者为“系统问题”或转账“错误”支付费用，以此诱导受害者进行更多转账。犯罪分子一旦发现无法再从受害者身上骗取经济利益，就会放弃受害者。 人口贩卖组成部分 该地区杀猪盘骗局的显著特征之一是由人口贩卖驱动。因此，实施犯罪的人员既是受害者，也是犯罪分子。处于这些有组织犯罪集团核心的人贩子，针对东南亚地区的无辜求职者，在社交媒体上发布广告，承诺提供高薪合法工作。然而，移民务工人员到达目的地国家或地区后，就会被扣押旅行证件和手机。受害者会被囚禁在戒备森严的园区内、关押在令人毛骨悚然的高层宿舍中，被迫从事诈骗活动。拒不服从的受害者会遭受各种暴力和虐待。为使受害者服从管理，犯罪分子会对其实施残忍虐待，包括殴打、电击、酷刑和剥夺食物。人贩子还会利用语言障碍。他们使用受害者的语言实施诱骗活动。受害者一旦落入人贩子之手，就会因语言不通而难以向当局报告自身遭遇。但是，犯罪分子却能使用受害者的语言。例如，汉语被用于诈骗中国人，菲律宾犯罪分子使用英语诈骗全球各地的英语使用者。人口贩卖不仅存在上述严重侵犯人权和尊严的行为，还会以骇人听闻的基本形式发生，即将个人视为商品买卖。例如，通过专门用于人口贩卖的 Telegram 频道“White Shark”，在公司之间买卖受奴役的移民务工人员。3 图 2：人口贩卖的三大基本要素 受害者人口统计 受害者来自邻近柬埔寨、老挝和缅甸的东南亚国家或地区。ProPublica 报道称，“当局发现受害者来自中国、越南、马来西亚、印度尼西亚、印度、孟加拉国和其他邻近国家或地区，还有一些则来自距离较远的俄罗斯”。4 经济特区 受害者被带到以博彩业和旅游业闻名的柬埔寨、老挝和缅甸，被扣留在这些国家边境城镇经济特区 (SEZ) 内由有组织犯罪集团经营的园区。 老挝 金三角经济特区是大湄公河次区域最大的经济特区之一，位于老挝、缅甸和泰国边境的洛克河和湄公河交汇处。金三角是臭名昭著的博彩旅游中心，对于本国禁赌的中国公民很有吸引力，同时也是毒品和野生动植物贩卖等各种犯罪活动的中心。5 该地区由大亨赵伟经营管理，赵伟也是老挝波乔省金木棉赌场的创办人和所有人。2018 年，赵伟以及其他关键人物因为参与贩毒、洗钱、贿赂及其他骇人听闻的犯罪活动（如人口贩卖、儿童性剥削和野生动植物贩卖），受到美国财政部海外资产控制办公室 (OFAC) 的制裁。6 缅甸 在缅甸掸邦果敢自治区，“酒店和赌场会组织各种犯罪活动”。 7 勐拉是一个边境赌场小镇，当地各种犯罪活动高发，因此臭名昭著。8 缅甸的其他边境小镇也是如此，如掸邦的木姐和佤族自治区旺浦9 以及克伦邦的苗瓦迪。10...