Im April 2020 waren die deutschen Gesundheitsbehörden verblüfft, als sie entdeckten, dass medizinische Masken im Wert von 2,4 Millionen Euro verschwunden waren. Es wurden anscheinend zehn Millionen Masken von zwei rechtmässigen Unternehmen in Zürich und Hamburg bestellt, die wiederum eine in Spanien registrierte Webseite kontaktierten,...

Angesichts der vielen Geldwäscheskandale und Ermittlungen im Bankensektor schleusen Geldwäscherinnen und Geldwäscher zunehmend illegale Gelder durch die Investmentfonds-Branche, die erwiesenermaßen für die Platzierung, Umschichtung und/oder Integrationsphasen von Geldwäsche anfällig ist. Der nachstehende Beitrag bietet eine Übersicht über die wichtigsten regulatorischen Entwicklungen in Bezug auf Investmentfonds...

Die Recherche Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) Files ist die jüngste Publikation des Internationalen Konsortiums Investigativer Journalisten (ICIJ) über Geldströme, die vermutlich in Verbindung zu Finanzkriminalität, Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und/oder Korruption stehen. Die FinCEN Files umfassen die Daten aus 2.100 Geldwäscheverdachtsmeldungen (Suspicious Activity Report, SAR),1 die...

Obwohl sich Ermittlungsverfahrenen zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) ständig weiterentwickeln, bleibt eine Hauptquelle für illegale Erlöse auf internationaler Ebene weitgehend unbekannt—der Handel mit Wildtieren. Der Handel mit Wildtieren ist ein bedeutender Schwarzmarkt1 und ein Umweltverbrechen, das jährlich schätzungsweise zwischen sieben und 23 Milliarden US-Dollar...

Freihandelszonen konfrontieren eine Vielzahl an Governance-Bemühungen mit einem Widerspruch. Die Regierungen, seien es die traditioneller Nationalstaaten oder supranationaler Einheiten wie der EU, schränken ihre eigenen Befugnisse in Bezug auf Besteuerung, Aufsicht und Regulierung bewusst ein, um in den für den Freihandel bestimmten Gebieten Wirtschaftswachstum...

Vorwürfe, der Immobilienmarkt werde für Geldwäsche (GW) und Steuerhinterziehung genutzt, haben in den deutschen Medien für Schlagzeilen gesorgt. Dies hat zu heftigen politischen Debatten im gesamten politischen Spektrum geführt—insbesondere zu Debatten über die Rolle der Vermittler. Notare wurden von verschiedenen politischen Parteien beschuldigt, ihre...

Das seit dem 30. November 1993 in Deutschland geltende Gesetz über das Aufspüren von Gewinnen aus schweren Straftaten (Geldwäschegesetz—GwG) wurde zum 21. August 2008 neu gefasst und später durch das Gesetz zur Optimierung der Geldwäscheprävention (Geldwäscheoptimierungsgesetz—GwOptG) geändert, welches am 29. Dezember 2011 bzw. 31. März...

Die fünfte Anti-Geldwäsche-Richtlinie der Europäischen Union (5AMLD)1 wurde am 9. Juli 2018 verabschiedet und muss bis zum Januar 2020 von allen EU-Mitgliedstaaten umgesetzt werden. Von der neuen Richtlinie betroffene Unternehmen, sogenannte Verpflichtete, müssen sich mit neuen Herausforderungen auseinandersetzen, die aus den relevanten Änderungen der...

Anmerkung des Verfassers: In diesem Artikel bezieht sich der Begriff „Fintechs“ spezifisch auf Anbieter digitaler Bankkonten (beispielsweise Monzo) und anderer E-Wallet-Dienste (beispielsweise Apple Pay). Fintechs sind Anbieter digitaler Bankkonten und E-Wallets. Eine zunehmende Anzahl von Marktakteuren bietet Zahlungskonten, Geldtöpfe oder Überweisungsdienste auf digitaler Grundlage...

Blockchain-Technologie bietet eine breite Palette von Lösungen, die herkömmliche Geschäftsmodelle in Frage stellen. Diese Innovation bedarf jedoch aktualisierter Governance-Richtlinien, um die Effizienz mit der öffentlichen Sicherheit in Einklang zu bringen. Blockchain-Technologie kann autonomen Benutzern ermöglichen, Vermögen selbstständig zu überweisen—schnell, weltweit, jederzeit und ohne Zwischenhändler....