En la primavera de 2013, ACAMS introdujo el programa de Certificación de la Auditoría Avanzada de ALD (CAMS-Audit). El primero de su tipo en la industria del delito financiero, CAMS-Audit está diseñado para aprovechar la experiencia de los que ya están certificados por CAMS y trae un alto nivel de especialidad a su conocimiento y habilidades. Como evaluación final, cada estudiante tuvo la tarea de investigar y contribuir con un informe aprobado sobre el tema de Auditoría de ALD, que será utilizado por la comunidad de prevención de la delincuencia financiera para mejorar sus programas de cumplimiento. Las clases inaugurales superaron con creces las expectativas de la Asociación; a medida que los informes se empezaban a presentar, quedaba claro que se trataba de documentos que dejarían una impresión duradera en la comunidad.
ACAMS Today tuvo el privilegio de sentarse con tres de los primeros graduados de CAMS-Audit para preguntarles por qué eligieron el programa, cómo fueron sus experiencias a lo largo de la duración del curso y cuáles son los beneficios de convertirse en un Especialista Certificado en Auditoría de ALD (Certified Advanced AML Audit Specialist). Aquí hay tres perspectivas únicas de los graduados de CAMS-Audit.
Jonathan Estreich, CAMS, CAMS-Audit
Jonathan Estreich es uno de los vicepresidentes en el departamento de auditoría interna de JPMorgan Chase. Tiene más de ocho años de experiencia trabajando con empresas de servicios financieros tales como Deloitte Financial Advisory Services LLP y UBS Investment Bank. Estreich se especializa en el suministro de anti-lavado de dinero y la financiación de los servicios contra-terroristas con un enfoque en las políticas, procedimientos y controles internos, incluidos los relacionados con materia de seguimiento de transacciones, iniciativas de Conozca a su Cliente, medidas de diligencia debida de clientes y evaluaciones de riesgo. Por el servicio que ha prestado a muchas instituciones financieras diferentes dentro del sector bancario en múltiples capacidades, Estreich ha acumulado una amplia gama de conocimientos de la industria y experiencia en diversas áreas tales como el cumplimiento de ALD global y la Oficina de Control de Bienes Extranjeros, así como en el trabajo con productos complejos y los tipos de clientes. Él ha tenido una participación considerable en la conducción, la gestión y el asesoramiento sobre cuestiones relacionadas con BSA/ALD, incluyendo la autoría de varias obras con Thomson Reuters Complinet, ACAMS Today, Inside Counsel y Corporate Compliance Insights. Estreich es un Examinador de Fraudes Certificado, Especialista Certificado en Antilavado de Dinero, Asociado Certificado en Gestión de Proyectos, y ha sido nombrado en una Auditoría Avanzada de Antilavado de Dinero.
ACAMS Today: ¿Qué te inspiró originalmente para obtener la certificación avanzada CAMS-Audit?
Jonathan Estreich: El factor más influyente fue que el diseño del programa ofrecía dos beneficios muy exclusivos. En primer lugar, proporciona un foro para que los líderes de la industria aprendan unos de otros y compartan experiencias de primera mano. En segundo lugar, te obliga a profundizar en tu base de conocimientos existentes de ALD y demostrar experiencia en la materia a través de la elaboración de un informe que explora un tema de tu elección.
AT: ¿Cuál fue la parte más valiosa de la experiencia CAMS-Audit y cómo ayuda la diversidad de orígenes de los distintos participantes a ampliar tu visión de la auditoría de ALD?
JE: Me parece que cuando uno está en una función de trabajo con responsabilidades intensas y altas apuestas, a veces esto puede dar lugar a una visión de túnel. Por su propia naturaleza, los problemas de ALD se encuentran en el centro de atención, y a menudo requieren atención urgente y conocimiento especializado. La experiencia CAMS-Audit brindó la oportunidad de distanciarse y reflexionar sobre esto. En esta configuración ya no estás pensando en ALD a través del lente de tu función de trabajo, sino en su conjunto, y desde la perspectiva de tus compañeros. Este tipo de conciencia acrecentada puede conducir a una mejor comprensión de los riesgos de ALD.
AT: Tu informe ayudará a guiar a otros en la auditoría de ALD y áreas relacionadas. ¿Cuál fue el tema que elegiste para tu informe y consideraste algún otro tema?
JE: Consideré muchos temas. De hecho, el 50 por ciento del proceso probablemente consistió en la elección de una dirección y en articular el mensaje.
Decidí desarrollar un documento que ofrece sugerencias específicas sobre cómo el departamento de auditoría interna de una institución financiera puede diseñar una herramienta de evaluación de riesgos de ALD en toda la empresa que mejora la capacidad del auditor para identificar riesgos relevantes de ALD; establece las bases para la determinación considerada y respaldada de riesgos; y produce resultados que pueden ayudar en el desarrollo de un plan de auditoría que satisfaga las expectativas regulatorias actuales.
AT: ¿Qué consejo le darías a aquellos que están considerando participar en los programas de Certificación Avanzada de ACAMS?
JE: Hazlo. Y comprométete. Te beneficiarás más si planificas con antelación y apartas el tiempo para ello. A diferencia de muchos otros programas, tienes la oportunidad de establecer tus propias especialidades y desarrollar una voz que puede conducir a un cambio. Al aprovechar el informe como una herramienta para conectarse con la audiencia más amplia de ALD, puedes compartir una visión y promover el pensamiento de liderazgo- pero requiere dedicación. Para ayudarte con tu trabajo, el programa ofrece una red de apoyo fuerte que quiere que tengas éxito. Bien vale la pena aprovecharla.
AT: ¿Qué cambios prevés en el paisaje de Auditoría de ALD?
JE: Tendrás que leer mi informe para enterarte.
Dra. Lisa Bowyer, CAMS, CAMS-Audit
Antes de fundar Liberty Compliance and Training, Lisa Martine Bowyer fue miembro de la dirección de la Autoridad Monetaria de las Islas Caimán, y había sido consultora en la División de Empresas de Seguros de la FSA (UK) y gerente de la División de Servicios de Asesoría Financiera de KPMG en el Reino Unido. Es una Especialista Certificada de Lavado de Dinero y tiene la certificación de ACAMS-Audit.
La Dra. Bowyer tuvo un cargo académico durante nueve años e hizo conocer publicaciones excelentes en el ámbito de los seguros y la regulación. Es reguladora y profesional de cumplimiento tanto en el Reino Unido como en las Islas Caimán desde hace más de 12 años. Tiene un alto nivel de comprensión de los propósitos, riesgos y modelos de regulación, los requisitos legales y normativos internacionales y los operadores y las estrategias de los mercados y productos financieros. También es experta en la elaboración de, entre otras cosas, la legislación, otras disposiciones obligatorias, la orientación y las políticas y procedimientos, con una excelente valoración de la política que determina la ley y las normas.
ACAMS Today: ¿Por qué eligió la carrera de Auditoría de ALD?
Lisa Bowyer: ¡La Auditoría me eligió! Fui primero una académica especializada en derecho y regulación y reguladora. Las circunstancias me llevaron a convertirme en consultora independiente y la auditoría es uno de los servicios clave ofrecidos.
AT: ¿Cuál fue su parte favorita del programa CAMS-Audit y la que más valió la pena?
LB: El curso [en vivo] residencial fue el más valioso. Estoy acostumbrada a practicar y a escribir por mi cuenta, por lo que investigar y escribir el informe no era una experiencia nueva. El curso, sin embargo, me dio la oportunidad de trabajar con otros profesionales con una gran experiencia y sin embargo, con muchos papeles diferentes, sectores e instituciones de diferentes tamaños. Esto me ayudó mucho en el desarrollo de más objetividad y para prepararme para todo tipo de trabajos de auditoría.
AT: ¿Con qué tema decidió contribuir para su informe? ¿Fue el único tema que consideró?
LB: Mi tema era el de los países de alto riesgo y lo seleccioné el segundo día del curso residencial. Si bien el alcance del documento cambió una vez que empecé mi investigación, el tema nunca cambió.
AT: ¿Cómo cree que la designación CAMS-Audit la ayudará con los futuros cambios en la Auditoría de ALD?
LB: En estos momentos hay algunas diferencias a nivel internacional en la exigencia de una auditoría independiente de ALD. Una vez que estas se reconcilien es posible que las normas de auditoría del ALD se desarrollen y profesionales de CAMS-Audit desempeñarán un papel importante en su desarrollo.
Nancy Lake, CAMS, CAMS-Audit
Nancy Lake tiene casi una década de experiencia en el mundo de BSA/ALD. Lake obtuvo su certificación de CAMS en 2008 y recibió su certificación de CAMS-Audit en 2013 como parte de la clase inaugural. Se ha desempeñado como oficial de BSA en varios bancos donde estableció con éxito la totalidad del programa de BSA. Ella ha llevado a cabo la capacitación de BSA/ALD del banco incluyendo la capacitación de la junta directiva. Lake tiene experiencia trabajando con o implementando varios sistemas de monitoreo de BSA/ALD automatizados.
Lake fue contratada en una institución en una acción de cumplimiento para corregir deficiencias de su programa de BSA. Lo hizo mediante la implementación de sólidos procesos de CIP, mejorando su presentación de informes y seguimiento de los programas, y el desarrollo de sus negocios de servicios monetarios (incluyendo los transmisores internacionales de dinero) y los requisitos de CDD y EDD. La acción legal fue levantada en seis meses. Ella tiene experiencia trabajando con reguladores tanto de FDIC como de OCC.
Empezó en ACBB en noviembre del 2012 como gerente de la división de consultoría de ACBB (Compliance Anchor) para utilizar su experiencia de BSA y sus 19 años como educadora para proporcionar asistencia a los bancos de la comunidad en la gestión de riesgos y el desarrollo de programas internos sólidos y las mejores prácticas.
ACAMS Today: ¿Por qué elegiste obtener la Certificación Avanzada de CAMS-Audit?
Nancy Lake: Estoy en el negocio de consultoría para ayudar a los bancos comunitarios a gestionar el peso de BSA. Esta carga pesa sobre todos los oficiales de la BSA especialmente los que usan sombreros múltiples con poca o ninguna ayuda para hacer su trabajo. Quería certificarme en Auditoría de ALD para ayudar a los bancos comunitarios a evaluar su programa de BSA y asegurar que nada se pasa por alto al prepararse para su auditoría.
Dado que la certificación CAMS es la certificación máxima en la arena BSA/ALD, sabía que la certificación CAMS-Audit se convertiría en la certificación máxima para la auditoría de BSA/ALD. Yo quería la mejor certificación posible para beneficiar a los funcionarios de la BSA con quienes trabajo.
AT: ¿Qué diferencia a los profesionales de la auditoría de ALD de otros profesionales de ALD?
NL: Los auditores profesionales de ALD tienen una perspectiva y un papel diferente del de otros profesionales de ALD. Los auditores profesionales de ALD ven varios bancos y programas de ALD y tienen el reto de criticar todos los aspectos del programa basado en el perfil de riesgo del banco para prepararlo para su examen. Esto les da una perspectiva más profunda del ALD y en cierto sentido los hace el puente entre el profesional de ALD y los examinadores.
AT: ¿Por qué recomendarías obtener la Certificación Avanzada de CAMS-Audit a tus colegas?
NL: CAMS-Audit no sólo les da las credenciales reconocidas en todo el mundo para poner después de su nombre sino que amplía sus conocimientos, profundiza su experiencia y te reta a articular tus pensamientos por escrito a través del informe final.
AT: Hablando del informe final, qué tema elegiste y ¿qué influyó para que lo eligieras?
NL: Elegí el tema "Lo que los auditores deben saber y preguntar acerca de Software de BSA/ALD antes de que una auditoría exitosa pueda llevarse a cabo". Otro participante de CAMS-Audit me animó a redactar un informe basado en el tema de software debido a nuestras discusiones en clase y mi participación, por lo que realmente nunca consideré otro tema.
AT: ¿Qué desafíos ve usted para los auditores de ALD y qué papel jugará CAMS-Audit para ayudar a adaptarse a esos desafíos?
NL: Los retos de ALD siguen aumentando debido a nuestro mundo de banca móvil en constante evolución y a los que lo explotan para sus propios beneficios ilícitos. Los auditores tendrán que entender estos desafíos, los procesos que deben existir para mitigar los riesgos asociados con ellos, y tener la capacidad de evaluar los programas de ALD con justicia y coherencia. CAMS-Audit ayudará a establecer las normas de auditoría de ALD en todo el mundo.
Visite: http://www2.acams.org/AML_Audit_White_Papers para leer el informe completo de Jonathan sobre la construcción de la Evaluación de Riesgos de Auditoría de ALD, Lisa's informe sobre países de alto riesgo, y Nancy's informe completo sobre el software de BSA/ALD.
Para obtener más información acerca de los programas de Certificación Avanzada de la ACAMS, visite http://www.acams.org/advanced-aml-certifications/.
Entrevistado por:
Catalina Martínez, administradora del programa de certificación avanzada, ACAMS , Miami, FL, EE.UU., cmartinez@acams.org
Karla Monterrosa-Yancey, CAMS, jefa de redacción, ACAMS, Miami, FL, EE.UU., editor@acams.org
Phil Sobczak, director de marketing, ACAMS, Miami, FL, EE.UU., psobczak@acams.org
