德国绿党金融专家 Lisa Paus 试图确认 Kundamm-Karee “Fürst” 项目所有人，但是未能如愿以偿。项目位于柏林知名街道 Kurfürstendamm 大道，占地约 635,071 平方英尺，规划建设写字楼、零售商店和艺术画廊。2021 年，项目七易其主，耗资 10.2 亿欧元（13.2 亿美元）。Paus 猜测项目由俄罗斯寡头支持，但在竭尽所能深入挖掘后，仍然未能获知项目所有人的身份。¹

隐瞒受益所有权是德国反金融犯罪工作面临的众多问题之一。2022 年，金融行动特别工作组对德国进行评估，发现诸多缺陷，包括控制措施欠缺、监管脱节、现金过度使用等。德国财政部长 Christian Lindner 甚至将德国称为“洗钱天堂”。²

为遏制非法资金流动，德国财政部于 2023 年 7 月宣布设立联邦反金融犯罪管理局 (Federal Authority for Fighting Financial Crime)。这是一个国家机构，负责打击国内洗钱问题、培养领域专业技能。³ 未来，它又将发起哪些攻坚战？

现金为王

德国对现金交易的限制极为宽松，导致国内反洗钱工作难度攀升。个人无需表明身份即可支出 10,000 欧元（10,991.75 美元）。2020 年，例外规定出现——贵金属买家支出超过 2,000 欧元（2,198.35 美元）时需要表明身份。⁴

由于现金使用便捷，德国成为犯罪分子的庇护所。1991 年，两德统一引发动乱，前德意志民主共和国各州需要借助私人投资应对严峻的经济形势。当时，他们并未留意有组织犯罪，同时缺乏应对措施。因此，意大利黑手党家族趁虚而入，开始接管德国房地产市场。⁵

反贪污活动家、税收政策专家 Christoph Trautvetter 在接受 Exberliner 专访时表示，“在意大利，使用现金购买超过 1,000 欧元 [1,098.60 美元] 的任何物品均属违法行为。但在德国，你可以带好几个行李箱的现金去买房子。”⁶

记者 Petra Reski 发表过多篇有关反黑手党的文章，他认为德国政府任重道远。“德国没有打击 [黑手党] 的政治意愿……因为德国政客将 [黑手党] 的投资视为经济驱动力。资金到位即可，他们并不关注具体来源。”⁷

金融行动特别工作组在 2022 年评估报告中指出，房地产经纪商对于现金缺乏控制措施。德国已意识到这个问题，但至今采取的行动寥寥可数。⁸

藏在眼皮底下

现金监管薄弱并非困扰德国房地产行业的唯一问题。正如 Lisa Paus 案例所示，德国不公开土地登记册。所以此类信息很难获取，即使可以取得，手续也将非常繁琐。⁹

柏林有近 200 万套公寓，其中四分之一为私营公司所有。虽然所有权转让登记册是公开的，但是对旗下子公司数量庞大的企业而言，要找到公寓所有人，就必须查询柏林的每个登记处，而登记处可否提供有关信息也是未知数。¹⁰

若是空壳公司介入，情况会变得更糟。英国亿万富翁 Pears 兄弟在柏林的 6,000 套公寓是通过卢森堡约 50 家公司购买的，所有这些公司都与塞浦路斯和英属维尔京群岛的空壳公司有关联。投资基金拥有柏林 5%-10% 的公寓，其中许多基金在离岸金融中心运营。¹¹

为了应对这一现象，德国政府于 2022 年宣布建立集中式房地产所有权准入制度。¹² 该项目于 2023 年 7 月 23 日启动。当前，所有土地登记处都要向 Transparency Register 提交信息，包括所有人姓名或其代表企业的名称以及其他重要详情。¹³

但问题依然存在。2022 年，欧洲法院在一项裁决中将公众对受益所有权登记册的访问权限认定为“无效”，随后德国立即关闭了对 Transparency Register 的开放访问权限。¹⁴

迷失在虚空中

现金的不当使用以及房地产行业和其他企业的运营产生大量可疑活动，对德国金融情报机构造成压力。

2019 年，德国媒体报道称，该机构积压了超过 4.6 万份可疑活动报告，无法及时处理。2020 年 7 月 14 日，州检察官持搜查令进入金融情报机构展开调查。¹⁵

但情况并未好转。2022 年，媒体报道证实，积压报告增至 10 万份。截至 2023 年 3 月 21 日，积压报告减至 3 万份。2022 年 12 月，德国政府承认向金融行动特别工作组隐瞒积压情况，金融情报机构负责人 Christof Schulte 引咎辞职。¹⁶

德国金融情报机构有三天时间命令金融机构阻止可疑交易，但若在此期间没有反馈，则可立即实施交易，这意味着过去几年已有数万笔非法款项通过德国金融系统自由流动。¹⁷

欧洲理事会和德国议会金融犯罪问题顾问 Andreas Frank 认为，问题不仅在于金融情报机构人员严重不足，还在于当局阻碍数据共享。他在接受德国国际广播公司《德国之声》专访时表示，“直到 2021 年和 2022 年，德国金融情报机构才获得访问所需数据的权限，而完全访问权限直到现在也未取得。”¹⁸

德国在 16 个州设有 300 个地区机构负责监控洗钱活动，这些机构各自为政，受到金融行动特别工作组的批评。¹⁹ 金融行动特别工作组发现，2020 年德国共发起 3.7 万次调查，但以洗钱罪名起诉的仅有 1,000 人。²⁰

联邦反金融犯罪管理局能否解决问题？

联邦反金融犯罪管理局将于 2024 年开始运行，未来预计将会面临艰巨任务，但某些细节中似乎暗藏希望。

德国财政部计划将国家金融情报机构纳入新机构，雇用员工约 2,000 人。此外，管理局有意培养更多合格金融调查员，帮助减轻金融情报机构负担，加快推进可疑活动报告筛查工作。²¹

此外，Lindner 承认德国各州反洗钱机构存在过度分散问题，并承诺集中实施控制措施，推动登记册的数字化与联合协调。²²

目前，新举措已开始收到外界批评。Finanzwende 是一家致力于提高金融部门透明度的非营利组织。其金融犯罪专家 Konrad Duffy 认为，“相比设立新机构，转变反洗钱工作范式更加重要。”他在接受《德国之声》专访时表示，“除了强大的当局，我们还需要提高财富价值透明度、迅速实施承诺的现金购房禁令，以及完善脏钱没收机制。”²³

结语

现金问题仍然存在，并且无法通过联邦反金融犯罪管理局彻底解决。德国政府需要限制和禁止现金使用，阻止非法资金流入德国，为金融机构和当局监控非法资金流动提供便利。联邦反金融犯罪管理局成功履行使命，离不开各个层面的高度透明和有效沟通。

德国反洗钱新机构面临严峻挑战，但其设立有可能为加强反金融犯罪工作铺平道路。

Stefano Siggia，CAMS，Pideeco 高级顾问，比利时，stefano@pideeco.be,

1. Sara Seddon Kilbinger，“Germany considered ‘paradise’ for money laundering”（德国被视为洗钱天堂），Refire，2022 年 10 月 26 日, https://www.refire-online.com/investment/germany-considered-%E2%80%98paradise%E2%80%99-for-money-laundering/
2. 同上。
3. “Germany to set up new body to combat money laundering”（德国拟设立新机构打击洗钱活动），路透社，2023 年 7 月 24 日, https://www.reuters.com/world/europe/germany-set-up-new-body-combat-money-laundering-2023-07-24/
4. Ben Knight，“Why the mafia loves Germany”（为何黑手党偏爱德国），《德国之声》，2023 年 6 月 5 日，https://www.dw.com/en/why-the-mafia-loves-germany/a-65524610
5. Nicole Oubre，“The Effects of the Italian Mafia in Germany”（意大利黑手党在德国的影响），Willy Brandt School of Public Policy 博客，2020 年 1 月 17 日，https://thebulletin.brandtschool.de/the-effects-of-the-italian-mafia-in-germany
6. Ruth Schneider，“Who owns Berlin?”（柏林在谁手中？），Exberliner，2020 年 5 月 29 日，https://www.exberliner.com/politics/who-owns-berlin/
7. Ben Knight，“Why the mafia loves Germany”（为何黑手党偏爱德国），《德国之声》，2023 年 6 月 5 日，https://www.dw.com/en/why-the-mafia-loves-germany/a-65524610
8. Sara Seddon Kilbinger，“Germany considered ‘paradise’ for money laundering”（德国被视为洗钱天堂），Refire，2022 年 10 月 26 日，https://www.refire-online.com/investment/germany-considered-%E2%80%98paradise%E2%80%99-for-money-laundering/
9. Ruth Schneider，“Who owns Berlin?”（柏林在谁手中？），Exberliner，2020 年 5 月 29 日，https://www.exberliner.com/politics/who-owns-berlin/
10. 同上。
11. 同上。
12. Sara Seddon Kilbinger，“Germany considered ‘paradise’ for money laundering”（德国被视为洗钱天堂），Refire，2022 年 10 月 26 日，https://www.refire-online.com/investment/germany-considered-%E2%80%98paradise%E2%80%99-for-money-laundering/
13. Franziska Hahn、Martin Bartlik 博士、Martin Knaup 博士等，“German Transparency Register – What you need to know about the obligation to register (not only as a property owner)”（德国 Transparency Register——登记义务须知（不仅面向财产所有人）），TaylorWessing，2023 年 4 月 3 日，https://www.taylorwessing.com/
    en/insights-and-events/insights/2023/03/german-transparency-register
14. Maria Maggiore 和 Laure Brillaud，“Dark screen for transparency: public access to ultimate ownership data abolished by European Court of Justice”（透明度危机：欧洲法院废除公众对最终所有权数据的访问权限），Investigate Europe，2022 年 11 月 30 日，https://www.investigate-europe.eu/en/posts/public-access-to-ubo-abolished-by-european-court-of-justice
15. Daniel Travers、Marcel Michaelis 和 Janina Heinz，“Germany raids its own financial intelligence authority over backlog of suspicious activity reports”（德国就可疑活动报告积压问题突击搜查金融情报机构），Freshfields Bruckhaus Deringer，2020 年 7 月 17 日，https://riskandcompliance.freshfields.com
    /post/102gbph/germany-raids-its-own-financial-intelligence-authority-over-backlog-of-suspicious
16. “Germany to set up new body to combat money laundering”（德国拟设立新机构打击洗钱活动），路透社，2023 年 7 月 24 日，https://www.reuters.com/world/europe/germany-set-up-new-body-combat-money-laundering-2023-07-24/
17. Daniel Travers、Marcel Michaelis 和 Janina Heinz，“Germany raids its own financial intelligence authority over backlog of suspicious activity reports”（德国就可疑活动报告积压问题突击搜查金融情报机构），Freshfields Bruckhaus Deringer，2020 年 7 月 17 日，https://riskandcompliance.freshfields.com/
    post/102gbph/germany-raids-its-own-financial-intelligence-authority-over-backlog-of-suspicious
18. Ben Knight，“Why the mafia loves Germany”（为何黑手党偏爱德国），《德国之声》，2023 年 6 月 5 日，https://www.dw.com/en/why-the-mafia-loves-germany/a-65524610
19. Inci Sayki，“Experts: Germany Must do More to Combat Money Laundering”（专家：德国须采取更多措施打击洗钱活动），有组织犯罪与腐败报告项目，2022 年 8 月 30 日，https://www.occrp.org/en/daily/16707-experts-germany-must-do-more-to-combat-money-laundering
20. Sara Seddon Kilbinger，“Germany considered ‘paradise’ for money laundering”（德国被视为洗钱天堂），Refire，2022 年 10 月 26 日，https://www.refire-online.com/investment/germany-considered-%E2%80%98paradise%E2%80%99-for-money-laundering/
21. Kyle Brasseur，“Reports: Germany targeting 2024 for new AML agency”（报告：德国计划于 2024 年设立新的反洗钱机构），Compliance Week，2023 年 7 月 27 日，https://www.complianceweek.com/regulatory-enforcement/reports-germany-targeting-2024-for-new-aml-agency/33361.article#toggle
22. Sara Seddon Kilbinger，“Germany considered ‘paradise’ for money laundering”（德国被视为洗钱天堂），Refire，2022 年 10 月 26 日，https://www.refire-online.com/investment/germany-considered-%E2%80%98paradise%E2%80%99-for-money-laundering/
23. Ben Knight，“Germany announces crackdown on money laundering”（德国宣布打击洗钱活动），《德国之声》，2022 年 8 月 26 日，https://www.dw.com/en/germany-announces-crackdown-on-money-laundering/a-62941625