随着金融犯罪形势的不断演变，对全球经济活动的威胁也在加速升级。对于反金融犯罪（AFC）领域的专业人士而言，携手应对这些挑战比以往任何时候都更加重要。 今年年初，ACAMS 发布了第二份年度全球反金融犯罪威胁报告。本报告基于来自 200 多个司法管辖区和地区的反金融犯罪（AFC）专业人士的见解，重点分析了未来一年面临的关键风险和十大主要威胁。报告的见解来源于超过 1,500 名来自各行业和领域的反金融犯罪专业人士的调查反馈、会议对话以及在主要金融中心举办的高层圆桌会议。 作为全球反金融犯罪（AFC）社区的代表，ACAMS 致力于促进合作与知识共享，以应对不断变化的金融犯罪形势。 全球反金融犯罪主要威胁及趋势 一、电信新型网络欺诈呈高发态势 欺诈、技术手段与有组织犯罪深度融合，欺诈成为全球最严峻的金融犯罪威胁。犯罪分子借助社交媒体、即时通讯软件，利用生成式人工智能和加密资产等技术实施犯罪。如在杀猪盘、投资欺诈等案件中，通过精准的社会工程学手段锁定目标，诱导受害者主动转账，犯罪规模和复杂性剧增，全球涉案金额达数百亿美元。 二、制裁与出口管制规避手段复杂 制裁与出口管制规避涉及多方风险，位于诸多威胁的交叉点。犯罪分子利用复杂的交易结构和技术手段，通过多层法律实体、多个司法管辖区转移资金，伪造发票和文件掩盖交易的真实目的和参与方。在对俄制裁背景下，次级制裁风险的扩大使合规难度进一步提升。 三、地缘政治冲突影响加剧 地缘政治紧张局势、冲突和政治暴力加剧，导致全球经济和贸易关系碎片化，增加了“法律冲突”风险和声誉风险。不同国家法律规定存在差异，金融机构在开展跨境业务时，可能面临遵守一国法律却违反另一国法律的困境，同时，与特定客户或在特定地区开展业务可能引发负面舆论，影响机构声誉。 四、人工智能犯罪滥用风险凸显 犯罪分子利用人工智能提升犯罪活动的速度、规模和复杂性，恶意使用生成式人工智能进行深度伪造欺诈、开发恶意软件、实施社会工程攻击等。金融机构在客户身份认证、交易监测等环节面临巨大挑战，且与犯罪分子在人工智能应用上的差距逐渐拉大。 五、地下银行活动猖獗 地下银行通过多种形式协助非法资金转移，从传统的哈瓦拉网络、现金走私到现代的镜像交易、加密资产交易，切断了执法部门追踪资金的线索。在中国，地下钱庄常与跨境赌博、毒品犯罪等活动勾结，严重扰乱金融秩序。 登录以了解关键要点并阅读全文。